Αρκετά ευρήματα στον διαχειριστικό έλεγχο που έγινε στον δήμο Ρόδου

Rodiaki NewsRoom

Αφορά το 2022 και οι ελεγκτές έχουν προβεί σε σειρά παρατηρήσεων για τα «κακώς κείμενα»

Αρκετά ζητήματα, που αφορούν τα «κακώς κείμενα» στη λειτουργία του δήμου Ρόδου, προκύπτουν από τον τακτικό διαχειριστικό έλεγχο που πραγματοποιήθηκε από το Γενικό Λογιστήριο του Κράτους.

Ο έλεγχος αφορά το έτος 2022 και η έκθεση αποτελεσμάτων, γνωστοποιήθηκε χθες στον δήμο της Ρόδου.
Οι ελεγκτές, στην πολυσέλιδη έκθεσή τους (που σύμφωνα με πληροφορίες υπερβαίνει τις 220 σελίδες) καταλήγουν σε μία σειρά από προτάσεις γι’ αυτά που πρέπει να γίνουν για να υπάρξει ομαλοποίηση στη λειτουργία του δήμου.

Η έκθεση ελέγχου καταλήγει σε 40 παρατηρήσεις, για τις οποίες υπάρχει εκτενής ανάλυση.
Τα στοιχεία που προκύπτουν αναμένεται να τεθούν επί τάπητος από τη δημοτική αρχή, σύντομα, για να υπάρξουν και διορθωτικές κινήσεις. Πιθανόν η έκθεση να έρθει για συζητήση και σε προσεχή συνεδρίαση του δημοτικού συμβουλίου.

Ειδικότερα, οι 40 παρατηρήσεις που διατυπώνουν οι ελεγκτές είναι οι εξής:
1. Μη επικαιροποιημένος Οργανισμός Εσωτερικών Υπηρεσιών του φορέα.

2. Μη ορθή οργανωτική διάρθρωση των υπηρεσιών αρμόδιων για την οικονομική διαχείριση του φορέα.

3. Μη έκδοση αποφάσεων κατάταξης του προσωπικού στις θέσεις του ΟΕΥ και τοποθέτησης του προσωπικού στις επιμέρους οργανικές μονάδες.

4. Μη πλήρωση θέσης Γενικού Διευθυντή.

5. Μη ύπαρξη και λειτουργία μονάδας Εσωτερικού ελέγχου.

6. Μη έκδοση απόφασης ορισμού ΠΟΥ.

7. Μη επαρκής είσπραξη τακτικών εσόδων από ακίνητη περιουσία.

8. Μη επαρκής εφαρμογή αναγκαστικών μέτρων είσπραξης των ληξιπρόθεσμων απαιτήσεων του φορέα.

9. Έλλειμμα εποπτείας των νομικών προσώπων στα οποία συμμετέχει/ έχει ιδρύσει ο δήμος.

10. Μη εμφάνιση τραπεζικών λογαριασμών στο Ισοζύγιο Λογαριασμών και στον Απολογισμό.

11. Υπέρβαση ορίου ρευστότητας εκτός Συστήματος Λογαριασμών Θησαυροφυλακίου (Σ.Λ.Θ.).

12. Μη ύπαρξη διακριτών σταδίων έγκρισης στο πληροφοριακό σύστημα.

13. Μη ορθή εφαρμογή του ΜΔ από το Πληροφοριακό Σύστημα του φορέα.

14. Μη ορθός υπολογισμός ωρίμανσης απλήρωτων υποχρεώσεων.

15. Ασυμφωνία στοιχείων δημοσιονομικών αναφορών.

16. Μη ορθή άσκηση αρμοδιοτήτων διατάκτη.

17. Μη τήρηση των διατάξεων του ΠΔ 80/2016 και του Ν.4270/2014 ως προς τον χρόνο έκδοσης των ΑΑΥ σε σχέση με την πραγματοποίηση της δαπάνης.

18. Μη τήρηση των προβλεπόμενων διατάξεων έκδοσης ΑΑΥ για δαπάνες τρέχοντος έτους ως προς τον τύπο, το περιεχόμενο και τη διαδικασία έκδοσης.

19. Μη τήρηση των προβλεπόμενων διατάξεων έκδοσης αποφάσεων ανάληψης υποχρέωσης για δαπάνες προηγούμενου έτους.

20. Μη εφαρμογή των διατάξεων περί ανατροπής (ανάκλησης) υποχρεώσεων.

21. Mη σύνταξη κατάσταση πληρωμής δαπάνης.

22. Μη σύνταξη πράξη εκκαθάρισης επί των δικαιολογητικών των δαπανών.

23. Μη ορθός υπολογισμός φόρου εισοδήματος.

24. Μη τήρηση διατάξεων καταβολής οδοιπορικών εξόδων.

25. Καθυστέρηση στις πληρωμές σύμφωνα με το Ν. 4152/2013.

26. Μη επιβολή προβλεπόμενων τελών χαρτοσήμου σε καταβολή τόκων από δικαστική απόφαση.

27. Μη πληρότητα δικαιολογητικών εκκαθάρισης.

28. Λανθασμένη παρακράτηση φόρου και επιβολή κρατήσεων του Ν.4412/2016 σε επιχορήγηση.

29. Μη ορθή διαδικασία συμψηφισμού εσόδων με δαπάνη ηλεκτρικού ρεύματος στον πάροχο ενέργειας.

30. Μη εξάντληση ένδικων μέσων και μη εμπρόθεσμη άσκηση του δικαιώματος ανακοπής.

31. Μη ορθός διορισμός υπαλλήλου σε θέση κατηγορίας ΔΕ.

32. Μη ορθή μισθολογική εξέλιξη υπαλλήλου.

33.Μη τήρηση ουσιώδους τύπου σύμβασης (άρθρο 53, του Ν. 4412/2016).

34. Μη ορθή τήρηση των διατάξεων περί πολυετών υποχρεώσεων.

35. Απευθείας ανάθεση συμβάσεων ανά Δημοτική Ενότητα του δήμου χωρίς τη συνδρομή των νόμιμων προϋποθέσεων.

36. Μη νόμιμη δαπάνη ανάθεσης υπηρεσίας αποτύπωσης και καταγραφής κάδων απορριμμάτων.

37. Έκδοση τίτλου πληρωμής για παραστατικό και είδη που παρελήφθησαν εκτός χρονικών ορίων της σύμβασης.

38. Μη νόμιμη συμπληρωματική σύμβαση.

39. Μη τήρηση διαδικασιών όσον αφορά τη δημοσιότητα – διαφάνεια, τόσο κατά το στάδιο προκήρυξης όσο και κατά το στάδιο υπογραφής της σύμβασης.

40. Μη τήρηση των προβλεπόμενων περί ανάθεσης εκπόνησης μελέτης.